Harvest Fidroit Academy
Harvest Fidroit Academy est un organisme de formation professionnelle permanente et continue, enregistré sous le numéro d’activité 11930388193 auprès de la Préfecture de la région Ile de France. Cet enregistrement ne vaut pas agrément de l’Etat. Harvest France SAS est une société par actions simplifiée au capital social de 1 988 765 euros, inscrite au registre du commerce et des sociétés de Paris, sous le numéro 352 042 345, NAF 5829C, numéro de TVA intracommunautaire FR 68 352 042 345, dont le siège social est situé : 5 rue de la Baume – 75008 Paris

PROGRAMME DE FORMATION

Loi de finances et applications patrimoniales 2026 - Lyon

Comme chaque année, il est fondamental de se faire une idée précise des changements susceptibles d’influencer les conseils et les stratégies que vous délivrez à vos clients. On le sait, c’est par un suivi performant que l’on fidélise sa clientèle. En conséquence, nous traiterons au cours de cette journée les conséquences pratiques apportées par les lois de finances et plus généralement les nouveautés intéressant directement les praticiens du patrimoine.   Lieu :
Mercure Centre Château Perrache 12 Cours de Verdun Rambaud 69002 LYON
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Date: PAS DATE
Durée: 4 heures
Type / Prix: 490 €
Prérequis:
  • Connaissances de base Fiscalité personnelle ;
  • Connaissances de base professionnelle du patrimoine ;
  • Avoir une pratique du conseil patrimonial.
Objectifs:
  • Connaitre les points importants des nouvelles dispositions fiscales du moment,
  • Maîtriser leurs impacts sur les situations patrimoniales de vos clients pour valider l'opportunité et la chronologie de leurs mises en œuvre,
  • Repérer les informations importantes à transmettre à ses clients pour un suivi efficace,
  • Sécuriser les informations fiscales retransmises à vos clients.
Contenu pédagogique:

Principaux thèmes patrimoniaux de la loi de finances pour 2026 :

  • Impôt sur le revenu : les mises à jour annuelles et les surprises qui vont avec.
  • Hausse de la CSG : sur quels revenus et à compter de quand ?
  • Fin de la déductibilité des versements réalisés sur un PER après les 70 ans du souscripteur ;
  • Dispositif Jeanbrun : déduction d’un amortissement pour le calcul des revenus fonciers sous conditions d’une mise en location nue
  • Création d’une taxe sur les holdings (définies comme les sociétés qui disposent de revenus « passifs » significatifs et d’un actif supérieur à 5 millions d’euros), calculée sur les actifs somptuaires non affectés à l’activité opérationnelle ;
  • Prorogation et aménagement du calcul de la contribution différentielle sur les hauts revenus (CDHR), notamment en présence de revenus exceptionnels ;
  • Durcissement du dispositif de report d’imposition prévu par l’article 150-0 B ter du CGI dans le cadre d'un apport-cession ;
  • Durcissement des conditions d'accès au régime Dutreil pour les transmissions de sociétés et d'entreprises individuelles ;
  • Aménagement de la réforme des « management packages », notamment quant au sort des titres inscrits sur un PEA et des BSPCE
  • Recentrage de la réduction d’impôt d’IR PME sur les FCPI JEI (suppression de l’avantage pour les FCPI classiques) etc...
Heures reglementaires:

CGPI : IAS/DDA : 3 heures - Immo/Carte T : 1 heure

Notaires : 4 heures N° d’homologation CSN : en cours

Experts-comptables : 4 heures
Format: Présentiel
Moyen pédagogique:

Diaporama, énoncés et corrigés des cas pratiques au format PDF
Public visé:
  • CGPI
  • Experts-comptables
  • Banquiers conseillers privés
  • Assureurs
  • Notaires
  • Avocats
Moyen d'evaluation:

Quiz de validation des compétences acquises
Intervenants:

Richard CHALIER, Intervenant expert externe

Édouard CLAUSSE, Ingénieur Patrimonial Référent Expert et formateur
Accessibilité aux personnes en situation d'handicap

Toutes nos formations sont adaptables aux personnes porteuses d'un handicap