• Connaître les spécificités des différentes solutions, individuelles et collectives, dédiées à la retraite.
• Analyser leur pertinence en réponse à l’objectif du client et maîtriser leur cadre juridique, fiscal et social.
• Savoir articuler et faire évoluer les dispositifs de retraite individuels et collectifs.

Connaître l'environnement des solutions retraite

• Quels sont les points faibles de notre système de retraite actuel ?
• Quel est l’impact des réformes, la place des solutions d'épargne retraite ?

L’épargne retraite individuelle

• Quelles sont les solutions d'épargne possibles selon le statut (salarié, TNS, chef d’entreprise, ..) ? Connaitre leurs spécificités pour savoir les comparer.
• Le PER, le PERP et le Madelin : quelles sont les différences, le PER doit-il être systématiquement préféré au PERP ou au Madelin ?
• L’assurance vie, le PEA assurance : comment obtenir des revenus complémentaires dans un cadre fiscal privilégié ?

L’épargne retraite collective en entreprise

• Les contrats collectifs à cotisations ou prestations définies (PER, art. 83 et art. 39) : quelles sont leurs conditions de mise en place ? Catégories objectives : comment déterminer les bénéficiaires ? Quelles incidences ?
• Les plans d’épargne salariale PEE, PER et PERCO : à qui peuvent-ils s'adresser ? Quelles sont leurs règles de fonctionnement ? Comment tirer parti de ces solutions ?
• Quelles complémentarités possibles entre ces dispositifs ? Comment aborder les TPE dirigées par un TNS ?

La rente viagère, caractéristique commune aux solutions retraite

• Les différents contrats de rente.
• Une réponse adaptée aux problématiques de complément retraite ? Comment la mettre en valeur ?

Maîtriser les impacts fiscaux et sociaux des solutions retraite

• Quels sont les avantages fiscaux et sociaux du dispositif choisi au niveau du particulier et l’entreprise ? Pendant la phase d’épargne et à la sortie ?
• Comment se combinent les différents dispositifs dans le cadre de l’enveloppe fiscale globale de cotisations retraite ?

Optimiser l’épargne retraite :

• Comment mesurer le taux d’efficacité de l’épargne collective, pour l'entreprise et le salarié ?
• Savoir faire évoluer les solutions retraite mises en place selon le profil et la carrière du client : comparaison des modes de gestion et du choix des fonds.
• Articuler les dispositifs entre eux : transfert et cumul des contrats.

CGPI

• IAS/DDA : 7 heures

Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus

Diaporama, énoncés et corrigés des cas pratiques au format PDF

Tous professionnels du patrimoine : CGPI, Banquiers, Assureurs, Notaires, Avocats, Agents immobiliers, Experts-Comptables…

Quiz de validation des compétences acquises