• Avoir Big
• Avoir une pratique patrimoniale

• Comprendre les mesures fiscales les plus marquantes à travers divers cas pratiques ou illustrations.
• Exploiter les nouvelles règles pour bâtir des stratégies patrimoniales

La fiscalité du particulier

• Quelles sont les nouveautés pour 2023 ? Les aménagements apportés au prélèvement à la source ? Les principales niches fiscales impactées par la loi de finances ?
• Quelles sont les mesures supprimées à compter de 2023 ?

L'entreprise

• Quelles sont les particularités du nouveau statut de l'entrepreneur individuel ?
• Est-il opportun pour celui-ci d'opter pour l'impôt sur les sociétés ? Avec quelles conséquences ?

L'immobilier

• La loi "Climat & Résilience" : En quoi impacte-t-elle l'immobilier ?
• Quels sont les aides et dispositifs disponibles pour financer des travaux de rénovation énergétique ? Quelles sont les dépenses pouvant bénéficier de la TVA à 5,5 % ?
• Pourquoi investir dans la forêt ? Quels en sont les avantages ? Les contraintes ? Qu'est-ce que le DEFI Forêt ? Quels sont les aspects fiscaux modifiés par la loi de finances ?

La retraite

• Quels sont les enjeux de la prochaine réforme des retraites ? Quels en sont les points clés ? Avec quels impacts ?
• Quelles sont les stratégies retraite (rachat de trimestres, cumul emploi-retraite…) pour améliorer sa pension ? Quelles sont les conditions pour obtenir une pension de réversion ?
• Quelles sont les principales erreurs constatées dans le calcul de la pension ? Comment y remédier ? Quelles sont les démarches pour l'obtenir dans les meilleurs délais ?

L'environnement financier

• Inflation et remontée des taux d'intérêt : Quelles en sont les causes ? Avec quelles conséquences pour les emprunteurs, les épargnants, les banquiers, les assureurs ? Quels placements privilégier ?
• Finance durable : Comment évaluer les préférences des clients en matière de développement durable ? En quoi consistent les critères ESG ? Quels sont les objectifs des règlements SFDR et taxonomie ? Qu'est-ce qu'un fonds "Article 6", "Article 8" ou "Article 9" ? Quels sont les labels à connaître ? A quoi servent-ils ?

L'assurance vie

• Pourquoi privilégier l'ouverture de nouveaux contrats lors de versements complémentaires en assurance vie ? Est-il préférable de procéder à un rachat sur un contrat ancien ou un contrat récent ?
• Pourquoi souscrire plusieurs contrats après 70 ans ? Quel est l'intérêt de privilégier un contrat de capitalisation après 70 ans ?
• Comment caractériser une prime manifestement exagérée ?
• Comment transmettre un capital sur deux générations ? Comment garantir l'effet d'une clause bénéficiaire démembrée ?

L'environnement civil

• Quels enseignements tirer de la jurisprudence récente relative aux régimes matrimoniaux ? A la transmission ?

CGPI :  Immobilier : 2 heures | IAS/DDA : 5 heures

Notaires : 7 heures N° d’homologation CSN : 201900776

Experts-comptables :  7 heures 

Diaporama, énoncés et corrigés des cas pratiques au format PDF

Professionnels du patrimoine

Quiz de validation des compétences acquises