• Connaissances de base en fiscalité du patrimoine
• Connaissances de base en fiscalité des entreprises
• Connaissances de base du régime juridique des sociétés
• Avoir une pratique du conseil patrimonial

• Connaitre les techniques d’audit et de diagnostic en gestion de patrimoine
• Connaitre les interfaces entre les différents métiers et les différentes matières de la gestion de patrimoine

• Quels diagnostics mener et pour quels objectifs ?
• Comment une décision comptable anecdotique peut entrainer la transmission d’une société propre à son conjoint, sans le vouloir et sans le savoir ?
• Quelles sont les conséquences fiscales d’un divorce sur les déficits, sur les plus-values ou moins-values en report ?
• Comment seront gérées les impositions (IR, IFI, taxes locales etc.) des dernières années.
• Comment perdre pour l’avenir, voire rembourser pour le passé, ses avantages fiscaux si l’on y prend pas garde ?
• Quelles sont les conséquences fiscales du partage sur les plus-values à venir ?
• Quel est le sort de l’épargne salariale ou de l’épargne retraite au sein du couple ou comment s’attacher durablement son conjoint ?
• Quelle protection sociale pour le couple et ses enfants après la rupture ?
• La perte du statut de conjoint collaborateur, salarié ou associé est-elle automatique ?
• Que deviennent les « trimestres retraite pour enfants » ?
• Quid des pensions de réversion futures, des réversions d’usufruit prévues ?

CGPI / Courtier 

• IAS/DDA : 2 heures

Experts-comptables

• 2 heures

Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus

Diaporama (notions métier, exercices d'application, questionnaires de compréhension)

Tous professionnels du patrimoine : CGPI, Banquiers, Assureurs, Notaires, Avocats, Agents immobiliers, Experts-Comptables…

Quiz d'évaluation des acquis