Harvest Fidroit Academy
Harvest Fidroit Academy est un organisme de formation professionnelle permanente et continue, enregistré sous le numéro d’activité 11930388193 auprès de la Préfecture de la région Ile de France. Cet enregistrement ne vaut pas agrément de l’Etat. Harvest France SAS est une société par actions simplifiée au capital social de 1 988 765 euros, inscrite au registre du commerce et des sociétés de Paris, sous le numéro 352 042 345, NAF 5829C, numéro de TVA intracommunautaire FR 68 352 042 345, dont le siège social est situé : 5 rue de la Baume – 75008 Paris

PROGRAMME DE FORMATION

Le PER et le calcul du disponible épargne retraite

Connaitre leurs règles de fonctionnement, leur fiscalité et leur utilité patrimoniale pour les comparer objectivement. La loi PACTE a rendu ces produits plus attractifs en simplifiant, en harmonisant et en assouplissant leurs règles de fonctionnement.
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Date: PAS DATE
Durée: 2 heures
Type / Prix: 240 €
Prérequis:
  • Maîtrise la fiscalité des revenus fonciers et de l’impôt sur les sociétés.
  • Connaître les règles du démembrement.
  • Disposer de quelques notions comptables.
Objectifs:
  • Maîtriser le régime juridique et fiscal du PER plus spécifiquement
  • Déterminer combien verser pour les salariés et TNS
  • Connaitre et comprendre les optimisations possibles du PER
  • Déterminer pourquoi et quand les souscrire
  • Déterminer pourquoi et quand les transférer
Contenu pédagogique:

Les caractéristiques techniques du PER :

    • Le fonctionnement du PER individuel, PER-collectif et PER-obligatoire
    • Les modalités d’alimentation et le régime fiscal à l’entrée
    • La fiscalité à la sortie et les cas de sortie anticipée
    • Optimiser l’utilisation du PER pour détenir des SCPI, pour les dirigeants ou encore pour obtenir des revenus complémentaires importants

Le disponible de versement épargne retraite :

    • Les étapes de calcul pour un salarié et un TNS
    • Les questions récurrentes que l’on se pose pour déterminer le disponible épargne retraite
    • La mutualisation et les plafonds non utilisés des années antérieures
Heures reglementaires:

CGPI / Courtiers

  • IAS / DDA : 2 heures

Notaires

  • 2 heures | N° d'homologation CSN : 202300621

Experts-Comptables 

  • 2 heures

Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus
Format: Classe virtuelle
Moyen pédagogique:

Diaporama (notions métier, exercices d'application, questionnaires de compréhension)
Public visé:
  • CGPI
  • Experts-comptables
  • Banquiers conseillers privés
  • Assureurs
  • Notaires
  • Avocats
Moyen d'evaluation:

Quiz d'évaluation des acquis
Intervenants:

Céline ROUX, ingénieure patrimoniale Fidnet et formatrice experte
Accessibilité aux personnes en situation d'handicap

Toutes nos formations sont adaptables aux personnes porteuses d'un handicap