Savoir exploiter les solutions de retraite individuelles et collectives
Vieillissement de la population, allongement de l’espérance de vie, baisse du nombre de cotisants, diminution des ressources des régimes obligatoires, … Face à ce constat, les pouvoirs publics se désengagent et, en contrepartie, favorisent les dispositifs individuels et collectifs : la retraite supplémentaire, défi de demain, est aujourd’hui incontournable.
Objectifs
- Connaître les spécificités des différentes solutions, individuelles et collectives, dédiées à la retraite.
- Analyser leur pertinence en réponse à l’objectif du client et maîtriser leur cadre juridique, fiscal et social.
- Savoir articuler et faire évoluer les dispositifs de retraite individuels et collectifs.
Heures réglementaires
CGPI
- IAS/DDA : 7 heures
Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus
Public visé
Tous professionnels du patrimoine : CGPI, Banquiers, Assureurs, Notaires, Avocats, Agents immobiliers, Experts-Comptables…
Contenu pédagogique
Connaître l'environnement des solutions retraite
- Quels sont les points faibles de notre système de retraite actuel ?
- Quel est l’impact des réformes, la place des solutions d'épargne retraite ?
L’épargne retraite individuelle
- Quelles sont les solutions d'épargne possibles selon le statut (salarié, TNS, chef d’entreprise, ..) ? Connaitre leurs spécificités pour savoir les comparer.
- Le PER, le PERP et le Madelin : quelles sont les différences, le PER doit-il être systématiquement préféré au PERP ou au Madelin ?
- L’assurance vie, le PEA assurance : comment obtenir des revenus complémentaires dans un cadre fiscal privilégié ?
L’épargne retraite collective en entreprise
- Les contrats collectifs à cotisations ou prestations définies (PER, art. 83 et art. 39) : quelles sont leurs conditions de mise en place ? Catégories objectives : comment déterminer les bénéficiaires ? Quelles incidences ?
- Les plans d’épargne salariale PEE, PER et PERCO : à qui peuvent-ils s'adresser ? Quelles sont leurs règles de fonctionnement ? Comment tirer parti de ces solutions ?
- Quelles complémentarités possibles entre ces dispositifs ? Comment aborder les TPE dirigées par un TNS ?
La rente viagère, caractéristique commune aux solutions retraite
- Les différents contrats de rente.
- Une réponse adaptée aux problématiques de complément retraite ? Comment la mettre en valeur ?
Maîtriser les impacts fiscaux et sociaux des solutions retraite
- Quels sont les avantages fiscaux et sociaux du dispositif choisi au niveau du particulier et l’entreprise ? Pendant la phase d’épargne et à la sortie ?
- Comment se combinent les différents dispositifs dans le cadre de l’enveloppe fiscale globale de cotisations retraite ?
Optimiser l’épargne retraite :
- Comment mesurer le taux d’efficacité de l’épargne collective, pour l'entreprise et le salarié ?
- Savoir faire évoluer les solutions retraite mises en place selon le profil et la carrière du client : comparaison des modes de gestion et du choix des fonds.
- Articuler les dispositifs entre eux : transfert et cumul des contrats.
Moyen pédagogique
Diaporama, énoncés et corrigés des cas pratiques au format PDF
Moyen d'évaluation
Quiz de validation des compétences acquises
* Montant exonéré de TVA selon l’Art. 261-4 du CGI
** Inscription possible jusqu'à une heure avant le début des formations INTER.
Pour toute question relative à une situation de handicap et pour évaluer et planifier les aménagements nécessaires à votre participation, merci de contacter notre référente Handicap Marlène ZANATTA.
Thématique disponible en intra entreprise
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