Objectifs
- Maîtriser le cadre juridique et fiscal du Plan d’Epargne Retraite (PER)
- Calculer les plafonds de déduction applicable pour les salariés et TNS
- Identifier et comprendre les leviers d’optimisation liés au PER
- Déterminer les situations dans lesquelles le transfert est pertinent
Intervenants
Harmony Jeu
Harmony, diplômée d’un Master en gestion de patrimoine a exercé plusieurs expériences en banque d’investissement et banque privée avant de rejoindre le groupe Harvest en 2018 en tant que consultante formatrice en gestion de patrimoine.
Heures réglementaires
CGPI / Courtiers
Experts-Comptables
Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus
Public visé
Tous professionnels du patrimoine : CGPI, Banquiers, Assureurs, Notaires, Avocats, Agents immobiliers, Experts-Comptables…
Contenu pédagogique
Les caractéristiques techniques du PER :
- Comprendre le fonctionnement du PER individuel, du PER collectif et du PER obligatoire
- Maîtriser les modalités d’alimentation du PER et le traitement fiscal des versements
- Comprendre la fiscalité applicable à la sortie ainsi que les cas de sortie anticipée
- Identifier les stratégies d’optimisation du PER
Le disponible de versement épargne retraite :
- Traiter les questions récurrentes relatives aux plafonds de déduction
- Maîtriser les étapes de calcul du disponible de versement pour un salarié et un TNS
- Intégrer les mécanismes de mutualisation et l’utilisation des plafonds non utilisé des années antérieures
- Sécuriser les modalités déclaratives et anticiper les points de vigilance
Moyen pédagogique
Diaporama (notions métier, exercices d'application, questionnaires de compréhension)
Moyen d'évaluation
Quiz d'évaluation des acquis