Objectifs
- Identifier les caractéristiques des principaux dispositifs d’épargne retraite individuels et collectifs, anciens et actuels.
- Distinguer les mécanismes de l’épargne salariale et leur articulation avec les dispositifs d’épargne retraite.
- Analyser les modalités de fonctionnement et la fiscalité du PER.
Intervenants
Harmony Jeu
Harmony, diplômée d’un Master en gestion de patrimoine a exercé plusieurs expériences en banque d’investissement et banque privée avant de rejoindre le groupe Harvest en 2018 en tant que consultante formatrice en gestion de patrimoine.
Heures réglementaires
CGPI
Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus
Public visé
Tous professionnels du patrimoine : CGPI, Banquiers, Assureurs, Notaires, Avocats, Agents immobiliers, Experts-Comptables…
Prérequis
Avoir de bonnes connaissances générales en épargne retraite et en fiscalité des particuliers et être familiarisé avec les notions de revenu imposable et de déduction fiscales
Contenu pédagogique
- Les anciens dispositifs d’épargne retraite individuels et collectifs
- L’épargne salariale et les dispositifs de partage de la valeur
- Le PER : fonctionnement, alimentation et cas de déblocage
- La fiscalité du PER à l’entrée, à la sortie et en cas de décès
- Le calcul des plafonds de déduction des salariés et des travailleurs non-salariés
- Le transfert des anciens produits retraite vers le PER : intérêts et points de vigilance
Moyen pédagogique
Diaporama, énoncés et corrigés des cas pratiques au format PDF
Moyen d'évaluation
Quiz de validation des compétences acquises