Gestion de patrimoine : l’approche méthodologique

Contenu pédagogique

Découverte du client : les pré-requis indispensables

• Environnement familial, professionnel, objectifs clients.
• Situations patrimoniale et budgétaire, modes de détention, contraintes juridiques et fiscales.
• Comment classer et hiérarchiser ces informations ?

Analyse globale : vérifier le degré d’adéquation du patrimoine constitué avec les objectifs du client

• Comment analyser les caractéristiques juridiques, fiscales et économiques d’un patrimoine ?
• Comment comparer les grandes masses patrimoniales : couple rendement/risque, degré de liquidité, horizon de placement ?
• Quelles analyses complémentaires réaliser : approche fiscale, successorale, budgétaire, retraite ?

Stratégies patrimoniales et préconisations juridiques, fiscales et financières

Cession d’entreprise : impacts fiscaux, budgétaires, successoraux

• Quelles sont les incidences fiscales à court terme en matière d’IR et de prélèvements sociaux ?
• A moyen terme en matière de revenus (salaires, dividendes) et pression fiscale ?
• Comment combiner revenus complémentaires et préparation de la transmission ?

Défiscalisation immobilière : financement et optimisation

• Quelles possibilités d’optimisation pour le financement d’un investissement immobilier locatif ?
• Comment exploiter la capacité d’épargne générée par le projet ?
• Comment évaluer l’enrichissement généré au terme du montage ?

Diagnostic successoral

• Comment financer les droits à acquitter par les héritiers ?
• Comment anticiper les difficultés liées au partage successoral ?
• Libéralités, assurance-vie : quelles optimisations possibles ?
• Comment préserver l’autonomie patrimoniale et budgétaire du conjoint survivant ?

Structure et argumentation de la réponse : l’illustration de la valeur ajoutée apportée

• Comment mettre en évidence la pertinence des préconisations et quantifier les gains ?
• Comment construire et argumenter une stratégie patrimoniale ?