Retraite : Quels sont les impacts concrets de cette réforme sur la retraite de nos clients ?
Augmentation de l’âge légal de départ à la retraite, nouveaux seuils pour les carrières longues, aménagement du cumul emploi retraite, pension minimale…. Quels sont les impacts concrets de cette réforme sur la retraite de nos clients ?
Objectifs
- Comprendre les enjeux de la réforme des retraites
- Connaitre le fonctionnement des principaux régimes de retraite
- Analyser la pertinence des solutions pour compléter la pension de retraite
Public visé
- CGPI
- Experts-comptables
- Banquiers conseillers privés
- Assureurs
- Notaires
- Avocats
Prérequis
Avoir une pratique du conseil patrimonial
Contenu pédagogique
Préambule : le système de retraite en France
- un système par répartition
- la multiplicité des régimes de retraite, fin de 5 régimes spéciaux
- chiffres clés (COR)
- les leviers d’équilibre du système
Quel montant à la retraite
- structure des sources de revenus (base/complémentaire/supplémentaire/individuelle)
- les minimas : ASPA, Mico et nouvelle pension minimum : conditions et bénéficiaires
- où trouver les info : RIS et EIG
La retraite des salariés
Taux de cotisation, âge légal et nombre de trimestre, trimestres éducation femme, décote/surcote, régime complémentaire, nouvelles dispositions pour les carrières longues et départ progressif, pénibilité
La retraite des fonctionnaires
Conditions de départ, calcul et régime additionnel
La retraite des TNS
Artisans commerçants : cotisations et calcul, LURA
Profession libérale : CNAVPL, CIPAV, majoration 10% pour enfants étendue
La pension de réversion
Bénéficiaires et conditions synthétisées pour chaque régime
Comment compléter sa retraite ?
- rachat de trimestres : coût et conditions, possibilité de remboursement
- nouvelles conditions du cumul emploi retraite
- les contrats collectifs
- l’épargne retraite : PER
- exemples d’optimisation : seuil de tranche TMI / plafond global des niches fiscales / taux de PAS
- autres solutions : assurance vie & PEA
Moyen pédagogique
Diaporama, énoncés et corrigés des cas pratiques au format PDF
Moyen d'évaluation
Quiz de validation des compétences acquises
Thématique disponible en intra entreprise
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