L’assurance vie, la fiscalité en cas de décès
Apprenez à en tirer profit, et à comprendre les conséquences fiscales en cas de démembrement de la clause bénéficiaire.
Objectifs
- Savoir tirer profit du fonctionnement de la fiscalité de l’assurance vie au décès.
- Comprendre les conséquences fiscales en cas de démembrement de la clause bénéficiaire.
Public visé
Tous professionnels du patrimoine : CGPI, Banquiers, Assureurs, Notaires, Avocats, Agents immobiliers, Experts-Comptables…
Prérequis
- Pratique du conseil patrimonial
- Connaissances de base en fiscalité du patrimoine
Mots-clés
- Assurance vie
- Transmission
- Fiscalité
- Démembrement
- Quasi-usufruit
- Décès
- Bénéficiaire
- Clause
- 757 B
- 990 I
- Vie génération
- Créance de restitution
Moyen pédagogique
Module de formation mis à disposition de l’apprenant sur une plateforme en ligne.
L’apprenant se connecte au moment de son choix et réalise la formation en totale autonomie.
Chaque module comporte des saynètes introductives, des questions d’interpellation, des séquences notionnelles, des exercices d’évaluation variés (quiz, pioches, textes à trous) et une synthèse téléchargeable.
Moyen d'évaluation
Des exercices d’évaluation variés quiz, pioches et textes à trous sont réalisés durant le module e-learning.
Thématique disponible en intra entreprise
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