Objectifs
- Appréhender les principales mesures de la loi Pacte relatives à l'épargne retraite, l'assurance vie, le PEA et l'épargne salariale.
- Maîtriser le cadre juridique et fiscal des nouveaux plans d'épargne retraite.
Heures réglementaires
CGPI / Courtiers
Experts-Comptables
Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus
Public visé
Tous professionnels du patrimoine : CGPI, Banquiers, Assureurs, Notaires, Avocats, Agents immobiliers, Experts-Comptables…
Contenu pédagogique
- Epargne retraite : plans d'épargne retraite, fonctionnement, modes d’alimentation, cas de sortie anticipée, fiscalité, sortie en capital, transférabilité des produits, gestion pilotée
- Assurance vie : transférabilité, passerelle temporaire vers le PER, prime en numéraire, élargissement des supports éligibles, renforcement des obligations d'information, réforme des contrats euro-croissance
- PEA : absence de clôture après 5 ans, nouveaux cas de sortie anticipée, relèvement du plafond et nouveaux titres éligibles pour le PEA-PME, création d’un PEA "Jeune"
- Epargne salariale : forfait social, participation, intéressement, PEE et PERCO, actionnariat salarié
Moyen pédagogique
Diaporama (notions métier, exercices d'application, questionnaires de compréhension)
Moyen d'évaluation
Quiz d'évaluation des acquis