Objectifs
- Comprendre les raisons et le bien-fondé de souscrire ce type d’investissement et d’en sortir
- Être à même de conseiller vos clients sur les conséquences d’une sortie avant terme que cette dernière soit subie ou commise par erreur
- Conseiller au mieux votre client sur la conduite à tenir au moment d’une sortie de régime
- Quid des plus/mois values de cession
Intervenants
Richard Chalier, Directeur Technique Fidroit
Heures réglementaires
CGPI / Courtiers
- Immobilier / Carte T / Loi Alur : 2 heures
Notaires
- 2 heures | N° d'homologation CSN : 201900806
Experts-Comptables
Cette formation valide uniquement les heures indiquées ci-dessus
Public visé
- CGPI
- Experts-comptables
- Banquiers conseillers privés
- Assureurs
- Notaires
- Avocats
Prérequis
- Connaissances de base en fiscalité du patrimoine,
- Connaissances de base en fiscalité des entreprises,
- Connaissances de base du régime juridique des sociétés,
- Avoir une pratique du conseil patrimonial.
Contenu pédagogique
Régime PINEL à terme:
- Proroger le régime ?
- Passer au cosse ancien ?
- Immeuble en location meublée
- Si oui, comment faire ? Pour quelle valeur inscrire ce bien au bilan d’une entreprise individuelle ?
Comment sortir d’un Censi-Bouvard ?
- Apport à une SARL de famille ?
- Transmettre en nu propriété ?
-
Sortie d’un FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) ou GIRARDIN industriel :
- Que devient l’éventuelle moins-value qui résulte ce remboursement ?
- Peut-ont répercuter sur la plus-value de cession issue d’autres titre cette moins-value ?
Moyen pédagogique
Diaporama (notions métier, exercices d'application, questionnaires de compréhension)
Moyen d'évaluation
Quiz d'évaluation des acquis