La protection et les droits du conjoint
Ce module vous permet de comprendre l’intérêt de la donation au dernier vivant et d’identifier les avantages matrimoniaux.
La succession et les dispositions testamentaires
Ce module vous apprend à identifier les héritiers désignés par la loi par défaut, connaître les droits successoraux et comprendre les aménagements réalisables pour préparer sa transmission.
L’impôt sur le revenu : réductions et crédits d’impôt, et plafonnement des niches fiscales
Apprenez à distinguer les réductions et crédits d’impôt, et à comprendre le mécanisme de plafonnement des niches fiscales.
Le prélèvement à la source
Ce module vous permettra de comprendre le fonctionnement du prélèvement à la source.
L’IFI: les principes
Abordez la thématique de l’Impôt sur la fortune immobilière avec ce module : fonctionnement, évaluation des biens, calcul, les fondamentaux de cet impôt y sont détaillés.
Le mariage et les autres modes d’union
Appréhendez la thématique « Famille et transmission de patrimoine » avec ce module reprenant les règles du mariage, les différents régimes matrimoniaux et les autres modes d’union.
L’impôt sur le revenu : optimisation
Ce module de la thématique est consacré à l’optimisation fiscale : comment choisir les bons investissements et agir sur le revenu imposable et le montant de l’impôt.
L’actualité fiscale et patrimoniale 2023
Le contenu de cette formation est refondu chaque année pour tenir compte des dernières évolutions réglementaires.
L’impôt sur le revenu : les principes
Abordez la thématique de la fiscalité du particulier avec ce module expliquant les principes de l’impôt sur le revenu : base de calcul, détermination du TMI, mécanismes correctifs.
L’impôt sur le revenu : le revenu imposable
Apprenez à déterminer le revenu imposable et établir le revenu global perçu par le contribuable grâce à ce module.
L’approche patrimoniale : la découverte
Abordez la thématique de l’approche patrimoniale avec ce module : vous en comprendrez ainsi les enjeux, et maîtriserez la découverte.
L’approche patrimoniale : l’analyse et le diagnostic
Poursuivez votre apprentissage de l’approche patrimoniale : identifier les déséquilibres du patrimoine et les besoins de votre client afin d’établir le meilleur diagnostic.
L’approche patrimoniale : les préconisations
Complétez votre découverte de l’approche patrimoniale : identifier et mesurer les points clés de l’analyse pour bâtir des préconisations sur mesure, puis accompagner votre client dans leur mise en œuvre.
Achat dans l’ancien : Quel régime choisir ?
Comment choisir entre les dispositifs existants : Pinel Denormandie, Malraux, Monuments historiques, Déficit foncier, Cosse ancien et les optimisations possibles ?
Focus sortie des régimes de défiscalisation : conséquences pratiques
Comment sortir des régimes de défiscalisation ? Vous étudierez par exemple le régime PINEL : faut-il proroger le régime ? Faut-il passer au Cosse ancien ? Faut-il « passer » l’immeuble en location meublée ? Et si oui, comment faire ? Pour quelle valeur inscrire ce bien au bilan d’une entreprise individuelle ? De la même manière vous verrez comment sortir d’un Censi-Bouvard, d’un FIP ou d’un Girardin industriel. De nombreuses solutions sont envisageables, encore faut-il choisir la bonne…
La défiscalisation immobilière passée au peigne fin
Cette formation a pour but de savoir s’orienter vers le dispositif qui convient à la situation fiscale actuelle et future du client, mais également d’en optimiser les paramètres et en sécuriser les avantages.